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Mit Vorabpauschale · Sparerpauschbetrag · Teilfreistellung

ETF-Sparplan-Rechner mit Vorabpauschale

Die echte Nach-Steuer-Rendite, nicht die Schönrechnung. Mit jährlicher Vorabpauschale, Sparerpauschbetrag und 30% Teilfreistellung.

ETF-Sparplan-Rechner mit Vorabpauschale

2,53% (Bundesbank 2025)

Für Realwert

1.000 € Pauschbetrag

Rechnung inkl. Vorabpauschale, Sparerpauschbetrag und Teilfreistellung. Keine Anlageberatung.

Warum die meisten ETF-Rechner falsch rechnen

Wer in Deutschland einen ETF-Sparplan in einen thesaurierenden Welt-ETF einzahlt, zahlt seit 2018 jedes Jahr eine Vorabpauschale -- auch dann, wenn keine Anteile verkauft werden. Die meisten Rechner ignorieren das oder rechnen sie ungenau.

Die Folge: der gezeigte Endwert ist zu hoch. Über 30 Jahre Sparplan können das schnell 3-5% des Endwerts sein -- bei einem €500/Mon. Sparplan also leicht €15.000 bis €25.000, die in keiner Tabelle stehen.

Warum das wichtig ist: Du planst dein FIRE-Datum / deine Altersvorsorge mit zu rosigen Zahlen, wenn der Rechner die Vorabpauschale unterschlägt.

So funktioniert die Vorabpauschale

1Basisertrag berechnen

Basisertrag = Fondswert am Jahresanfang × Basiszins × 70%. Bei 10.000 € Fondswert und 2,53% Basiszins (Stand 2025): 10.000 × 0,0253 × 0,7 ≈ 177,10 €.

2Gegen Wertsteigerung kappen

Vorabpauschale = min(Basisertrag, tatsächliche Wertsteigerung). Bei Kursverlusten ist die Vorabpauschale 0 €. Bei Gewinnen ist sie der kleinere Wert.

3Teilfreistellung anwenden

Bei Aktien-ETFs (≥51% Aktienquote) sind 30% steuerfrei. Steuerpflichtig sind 70% der Vorabpauschale.

4Sparerpauschbetrag abziehen

Single: 1.000 € pro Jahr steuerfrei. Verheiratet: 2.000 €. Wichtig: Den Freistellungsauftrag beim Broker hinterlegen, sonst kassiert das Finanzamt erst und du holst dir den Betrag über die Steuererklärung zurück.

5Abgeltungssteuer + Soli

Auf den steuerpflichtigen Rest: 26,375% (25% Abgeltungssteuer + Solidaritätszuschlag). Effektive Steuer auf Aktien-ETF-Gewinne: 26,375% × 70% = 18,46%.

Was diesen Rechner besonders macht

Korrekte Vorabpauschale

Pro Jahr berechnet, gekappt durch Wertsteigerung, mit Sparerpauschbetrag verrechnet.

Naiv-vs-Real-Vergleich

Du siehst sofort, wie viel andere Rechner zu optimistisch zeigen.

Realwert nach Inflation

Echte Kaufkraft am Ende der Laufzeit, nicht nur die nominalen Zahlen.

Brücke zu FIRE und Sparquote

Ergebnis direkt im FIRE-Rechner weiterverwenden oder mit der DACH-Sparquote vergleichen.

Häufige Fragen

Was ist die Vorabpauschale bei ETFs?▾
Die Vorabpauschale ist eine jährliche Mindestbesteuerung auf thesaurierende ETFs in Deutschland (eingeführt 2018). Sie wird auch dann fällig, wenn du keine Anteile verkaufst -- als Vorab-Abschlag auf später realisierte Gewinne. Berechnung: Vermögenswert am Jahresanfang × Basiszins × 0,7, gekappt durch die tatsächliche Wertsteigerung.
Wie hoch ist der Basiszins für die Vorabpauschale 2025/2026?▾
Der Basiszins für 2025 beträgt 2,53% (vorher 2,29% in 2024 und 2,55% in 2023). Die Bundesbank veröffentlicht den Wert jährlich Anfang Januar auf Basis der durchschnittlichen Rendite langlaufender Bundesanleihen.
Warum rechnen die meisten ETF-Sparplan-Rechner die Vorabpauschale falsch?▾
Viele Rechner zeigen nur den Brutto-Endwert oder eine Final-Steuer auf den Gesamtgewinn. Sie ignorieren, dass jedes Jahr Vorabpauschale fällig wird und dem Depotwert entzogen wird -- was den Zinseszins-Effekt schmälert. Über 30 Jahre können das 3-5% des Endwerts ausmachen.
Was ist die Teilfreistellung bei Aktien-ETFs?▾
Bei Aktien-ETFs (mindestens 51% Aktienquote) sind 30% der Erträge steuerfrei -- die sogenannte Teilfreistellung. Damit liegt die effektive Abgeltungssteuer bei 26,375% × 70% = 18,4625% auf den Gewinn. Bei Mischfonds (mind. 25% Aktien) gilt 15%, bei Immobilienfonds 60-80%.
Wie funktioniert der Sparerpauschbetrag?▾
Single-Anleger haben einen Freibetrag von 1.000 € pro Jahr auf alle Kapitalerträge, gemeinsam veranlagte Paare 2.000 €. Dieser wird zuerst auf die Vorabpauschale angewendet -- in den ersten Jahren eines Sparplans bleibt sie damit oft komplett steuerfrei. Den Freibetrag richtest du als Freistellungsauftrag beim Broker ein.
Wird die gezahlte Vorabpauschale beim Verkauf wieder abgezogen?▾
Ja. Beim späteren Verkauf wird die Summe der bereits versteuerten Vorabpauschalen vom Veräußerungsgewinn abgezogen -- es entsteht keine Doppelbesteuerung. Bei Brokern mit deutscher Steuerstelle (Trade Republic, Scalable, Comdirect) passiert das automatisch.
Was bringen langfristig 100, 300 oder 500 Euro Sparplan?▾
Bei 7% Rendite über 30 Jahre und korrekter Vorabpauschale-Rechnung: 100 €/Mon. ≈ 105.000 €, 300 €/Mon. ≈ 315.000 €, 500 €/Mon. ≈ 525.000 € netto. Der genaue Wert hängt von Basiszins-Entwicklung, Renditeszenario und Steuerfreibetrag ab -- rechne deine konkreten Zahlen mit dem Rechner oben.

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